DiplomadoContabilidad, finanzas y tributación
Planeación estratégica tributaria
El diplomado Planeación Estratégica Tributaria aborda el análisis integral del sistema fiscal y su aplicación estratégica en las organizaciones, orientada a la optimización de la carga tributaria dentro del marco legal vigente. El diplomado integra fundamentos jurídicos, contables y financieros para diseñar estrategias fiscales que permitan eficiencia tributaria, mitigación de riesgos y cumplimiento normativo. Se estudian herramientas de planificación, interpretación normativa, análisis de impactos fiscales y estructuración empresarial desde una perspectiva ética y de responsabilidad corporativa.
Objetivos
✓Comprender el marco normativo del sistema tributario y su aplicación empresarial.
✓Analizar el impacto fiscal de decisiones organizacionales.
✓Diseñar estrategias de planeación tributaria dentro de los límites legales.
✓Evaluar riesgos fiscales y proponer mecanismos de mitigación.
✓Formular propuestas estratégicas que optimicen la carga tributaria empresarial.
Plan de estudios por sesión
1
Introducción a la planeación tributariaExposición teórica participativa
2
Estructura del sistema tributarioPrincipios constitucionales tributarios
3
Impuestos nacionales, territoriales y municipalesImpuesto sobre la renta y complementarios
4
IVA y retención en la fuenteRégimen simple y régimen ordinario
5
Concepto y límites de la planeación tributariaDiferencia entre planeación, evasión y elusión
6
Beneficios tributarios e incentivos fiscalesDepreciaciones, amortizaciones y deducciones
7
Planeación fiscal en sociedadesEstructuración empresarial y efectos fiscales
8
Casos empresariales de planeación tributariaTaller de aplicación de beneficios fiscales
9
Gestión del riesgo tributarioAuditoría fiscal
10
Planeación financiera con impacto tributarioEstrategias de cumplimiento y control interno
11
Gobierno corporativo y responsabilidad fiscalReformas tributarias y análisis prospectivo
12
Elaboración de informe estratégico tributarioSimulación de auditoría fiscal
13
Análisis de impacto de reforma tributariaTaller de identificación de riesgos
14
Ética y responsabilidad tributariaMesa redonda sobre ética y responsabilidad · Socialización de proyecto final
15
Matriz de riesgos fiscalesAnálisis financiero con impacto tributario
16
Desarrollo de proyecto finalPreparación de informe estratégico integral
Evaluación
Inicial30%Ensayo o análisis normativo sobre el sistema tributario (15 %) y talleres y casos prácticos de renta, IVA y retención (15 %).
Intermedio30%Talleres de aplicación de beneficios fiscales (10 %) y diseño de estrategia de planeación tributaria para una sociedad (20 %).
Final40%Ajuste de la estrategia de planeación (5 %), proyecto final: informe estratégico tributario integral (25 %) y participación (10 %).